主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现向县人大常委会报告2021年预算调整方案，请审议。

    一、预算调整前收支执行情况

    今年以来，我县财税部门认真贯彻落实中央、自治区、北海市和县委的决策部署，严格按照县十六届人大六次会议批准的年度预算，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，坚守“三保”底线，全力做好财政收支管理工作，确保经济社会平稳运行。1-9月份全县组织财政收入完成161887万元，完成年初预算的70.2%，同比增收19370万元，增长13.6%。地方一般公共预算收入103488万元,完成年初预算的75.0%，同比增收18192万元，增长21.3%，其中：税收收入50747万元，同比增收4616万元，增长10.0%，占一般公共预算收入的比重为49.0%；非税收入52741万元，同比增收13576万元，增长34.7%。全县一般公共预算支出428597万元，同比减少63万元，下降0.01%。1-9月份全县政府性基金收入31355万元，完成年初预算的16.4%，同比增收3273万元，增长11.7%，其中:国有土地使用权出让收入25816万元（已扣减缴纳新增建设用地土地有偿使用费4122万元）,完成年初预算的14.0%，同比增收995万元，增长4%。全县政府性基金支出95239万元，同比增加26549万元，增长38.7%。国有资本经营收入0万元。国有资金经营支出1500万元，完成预算的25.0%，同比增加850万元，增长130.8%。社会保险基金收入63159万元，完成预算的69.4%，同比增长1436万元，增长2.3%。社会保险基金支出58156万元，完成预算的73.5%，同比增加4539万元，增长8.5%。

二、预算调整方案

（一）一般公共预算调整。

受财政收入结构变化、上级转移支付和地方债券增加、以及为保障县委重大决策部署增加预算支出等因素影响，根据《预算法》的规定，对一般公共预算收支进行调整。

1、一般公共预算收入调整。

（1）组织财政收入预算调整。根据今年1－9月组织财政收入完成情况及全年收入预测，拟将年初预算安排的收入从230520万元调整为236109万元，调增5589万元，增速从年初预算的15.0%调整到17.8%。其中：税收收入不调整，维持年初预算167980万元，增速15.0%；非税收入从62540万元调整为68129万元，调增5589万元，主要是国有资源（资产）有偿使用收入科目增加非税收入，增速从年初预算的15.0%调整到25.3%。

按预算级次划分为：上划中央级收入和上划自治区级收入不变，维持年初预算92520万元；地方一般公共预算收入从138000万元调整为143589万元，增加5589万元。

（2）一般公共预算总收入调整。根据收入情况、上级转移支付补助及支出安排等因素变动情况，一般公共预算总收入由年初的512560万元调整为714945万元，增加202385万元，调增39.5%，其中：

——地方一般公共预算收入由年初的138000万元调整为143589万元，增加5589万元；

——上级补助收入由年初的256817万元调整为392001万元，增加135184万元；

——地方政府一般债务转贷收入由年初的8500万元调整为9035万元，增加535万元，其中：新增一般债券资金535万元；

——上年结余收入维持年初预算22480万元不变；

——调入资金由年初的74276万元调整为135353万元，增加61077万元，增加资金均为土地出让金收入调入；

——动用预算稳定调节基金维持年初预算12487万元不变。

2、一般公共预算支出调整。

（1）地方一般公共预算支出调整。地方一般公共预算支出由年初的495573万元调整为697958万元，增加支出202385万元，调增40.8%，调整内容包括：

——增加支出项目。预算调整增加支出216804万元，其中：增加上级专项转移支付补助相应安排支出125749万元；增加政策性支出和县委县政府决定事项安排支出63642万元；历年上级追加资金支出22630万元；消化暂付款4248万元；调增一般债务转贷收入安排支出535万元。

——调减支出项目。调减压减一般性支出项目和当年不能形成支出的预算项目资金14419万元。

（2）一般公共预算总支出调整。一般公共预算总支出由年初的512560万元调整为714945万元，增加支出202385万元。其中：

——地方一般公共预算支出由年初的495573万元调整为697958万元，增加支出202385万元；

——上解上级支出维持年初预算5742万元不变；

——地方政府一般债务还本支出维持年初预算9600万元不变；

——补助下级支出维持年初预算1645万元不变；

——安排预算稳定调节基金和补充预算周转金维持年初预算0万元不变。

3、本级财力收支调整情况。

为保障政策性支出和县委重大决策部署支出需求，一般公共预算支出中的可统筹使用财力由年初预算的358198万元调整为434299万元，增加76101万元，调增21.2%，其中：从土地出让金收入中调入增加61077万元,地方公共预算收入增加5589万元，上级可统筹收入增加9435万元。主要用于调整安排保障人员经费、机关运转和民生支出，具体调整项目如下：

——人员经费支出调增45774万元。其中：调增义务教育教师岗位考核津贴和班主任津贴、普通高中教师补课补贴、名师名校长生活补助资金6273万元，调增机关事业单位养老保险基金缺口县级配套8000万元，调增2019年度四个专项绩效考评奖金2962万元，调增2020年行政及参公单位绩效奖和事业单位工资增量25984万元，供销合作社基层供销社和社有企业社会保险费欠费财政补贴资金1000万元，调增义务兵优待金200万元，调增垫付县客运中心员工拖欠工资费用152万元，调增2018-2020年优秀考核奖励181万元，调增其他人员费用1022万元；

——压减“三公两费”集中用于教育领域补短板采购中小学安全防范建设服务项目148万元；

——环保整改支出调增1775万元；

——村委办公经费从2万元及2.3万元提标到3万元支出调增250万元；

——国内渔业捕捞和养殖业油价补贴资金支出调增4252万元；

——国营山口林场经费支出调增1000万元；

——消防经费支出调增957万元；

——各项工作经费及项目支出调增9486万元；

——消化未列支上级追加资金支出22630万元；

——消化暂付款项4248万元；

——调减各单位经费支出12419万元，其中：压减各单位一般性支出1046万元，调减G209合浦绕城公路（石湾至合浦）600万元，调减2021年引进人才工资福利经费900万元，调减人防建设项目经费1500万元，调减南流江流域水环境综合治理项目2706万元，调减求正规英国365网址_365提款限制_365bet世界杯足球农村垃圾治理市场化服务费1500万元，调减其他项目4167万元；

——调减预备费2000万元，因预备费只能用于自然突发事件及不可预见的支出项目，前三季度无有对应的项目发生支出，因此进行调减。

由于一般公共预算所得财力无法满足支出需求，只能通过增加土地出让金收入后再调入资金解决。因此，本级新增安排的项目支出，要按土地出让金的实际收入情况执行。

（二）政府性基金预算调整。

受上级转移支付增加、自治区下达专项债券资金等因素影响，拟调整县本级政府性基金预算总收支。具体调整事项如下：

1、政府性基金预算收入调整。

政府性基金预算总收入由年初的213999万元调整为376504万元，增加162505万元，其中：

——地方政府性基金预算收入由190763万元调整为221301万元，调增30538万元，其中：土地出让金收入由年初的185000万元调整为210276万元，调增25276万元；其他政府性基金专项债务对应项目专项收入由年初的0元调整为5262万元，调增5262万元；城市基础设施配套费收入、污水处理费收入和其他政府性基金收入不调整，维持年初预算5763万元不变；

——上级专项转移补助收入由年初的0万元调整为8467万元，调增8467万元；

——地方政府专项债务转贷收入由年初的8000万元调整为131500万元，调增123500万元，其中：新增专项债券资金123500万元；

——上年结余收入不调整，维持年初预算15236万元不变。

2、政府性基金预算支出调整。

政府性基金预算总支出由年初的213999万元调整为376504万元，增加支出162505万元，其中：

——地方政府性基金预算支出130773万元调整为232201万元，增加支出101428万元，其中：上级专项转移支付补助相应安排支出增加8467万元；专项债务转贷收入安排支出增加123500万元；债务付息支出增加2123万元；债务发行费用支出增加181万元；土地出让金安排支出调减32843万元；

——调出资金到公共财政预算由年初的74276万元调整为135353万元，增加支出61077万元，调出资金主要来源于土地出让收入。

——地方政府专项债务还本支出不调整，维持年初预算8950万元不变。

3、本级重点支出和重大项目调整安排情况。

为确保公共预算收支平衡，对部分年初预算土地出让收入安排的支出进行调整，调减总额32843万元。其中：调减征地其他费用1000万元，调减土地储备征地和拆迁补偿支出10848万元，调减其他部门征地和拆迁补偿支出4000万元，调减土地收储购买服务11874万元，调减缴纳耕地占用税费用3000万元，调减古墓勘探和挖掘费用300万元，调减市政基础设施建设费用5000万元，调减工业园至海丝首港道路工程款500万元，调减归还华润公司征地借款1000万元，调减项目前期费用2000万元；调增被征地农民社会保障支出50万元，调增大风江大桥县级配套资金4240万元，调增龙港管委会产业园一体化污水处理厂及污水处理厂一期工程项目划拨建设用地费用337万元，铁山东港产业园公共租赁房项目质量保修金24万元，调增求正规英国365网址_365提款限制_365bet世界杯足球泮塘至平阳塘一级公路项目资金400万元，调增龙门江大桥工程款1000万元，调增城市危房棚户区改造项目（廉明小区公租房）工程款628万元。

（三）国有资本经营收支预算调整。

国有资本经营总收入预算不作调整，仍按年初预算执行。国有资本经营总支出预算6000万元不变，将其他国有资本经营预算支出1500万元调整为国有企业资本金注入，调整后其他国有资本经营预算支出4500万元，国有企业资本金注入1500万元。

（四）社会保险基金收支预算调整。

社会保险基金收支预算不作调整，仍按年初预算执行。

三、新增政府债券安排使用情况

2021年自治区下达我县政府债券额度140535万元，其中：再融资债券资金16500万元，新增一般债券资金535万元，新增专项债券资金123500万元，具体分配方案如下：

（一）再融资债券资金分配方案。

再融资债券额度为16500万元，根据今年还本计划，具体安排情况如下：

1、偿还2014年地方政府债券（三期）本金2100万元；

2、偿还2016年广西壮族自治区政府一般债券（十期）本金6400万元；

3、偿还2016年广西壮族自治区政府定向承销发行的置换专项债券（三期）本金800万元；

4、偿还2016年广西壮族自治区政府定向承销发行的置换专项债券（一期）本金7200万元。

（二）新增一般债券资金分配方案。

新增一般债券资金额度为535万元，用于小型水库安全运行项目。

（三）新增专项债券资金分配方案。

新增专项债券额度123500万元，具体项目安排情况如下：

1、合浦工业园区综合园区（B区）基础设施一期项目，安排15000万元；

2、合浦工业园烘焙产业园配套项目（月饼小镇项目），安排15000万元；

3、龙港新区北海铁山东港产业园基础设施一期工程项目，安排40000万元；

4、龙港新区北海铁山东港产业园和荣村片区基础设施工程项目，安排40000万元；

5、合浦汉墓群与汉城考古遗址公园，安排13500万元。

（四）我县政府债务风险及偿债计划安排情况。

截至2021年9月末，我县政府债务余额为404780万元，其中：一般债务余额129241万元、专项债务余额275539万元。我县法定政府债务余额未突破自治区核定的法定政府债务限额，政府债务风险总体可控。2020年末，我县政府债务利息支出率1.0%，一般公共预算和政府性基金预算均能有效保障政府债务按时还本付息。2021年1—9月，我县政府债券的还本支出为18550万元，利息支出5033万元，政府债券本息均按时偿付，未发生政府债务风险事件。

从偿债计划安排来看，我县一般债券本息由地方一般公共预算收入、上级补助资金、调入资金等一般公共预算财力安排及再融资债券安排偿付，专项债券本息由动用专项债券项目收益安排及再融资债券安排偿付。

四、盘活存量资金使用安排

2021年计划安排使用盘活存量资金7685万元，其中：安排历年回收资金85万元，消化暂付款7600万元。

　　五、确保预算执行的工作措施

一是努力确保调整后各项收入目标的完成。继续狠抓财税收入征管，根据调整后的收入目标，有针对性地逐项落实，精抓细管，紧盯重点税源或重点收入来源渠道，确保应收尽收，抓好重点领域的税收收入管理。抓好重点行业的税收征缴工作,查漏补缺，特别是自然资源、木片加工、砖厂、成品油市场和月饼企业等行业的清收核查，按照出台《关于成立求正规英国365网址_365提款限制_365bet世界杯足球四个行业专项协税工作小组的通知》要求做好相关工作。大力培植财源，全面落实积极有效的县级财源建设各项政策措施，合理引进质优税源项目，算好产值、利润、税收、就业账，夯实财政增收基础。同时继续积极争取中央、自治区和北海市的对我县转移支付资金的支持。

二是加快推进土地出让速度。根据自然资源部门做好的土地出让计划，认真做好征地费用的测算，及时掌握支付情况和资金缺口情况。进一步加快推进土地出让速度，争取土地出让收入目标完成，以保障全年的财力需求及库款正常运转。

三是继续加快财政支出进度。强化财政支出管理，重点保障债券资金、直达资金、乡村振兴资金等支出能够按时按质完成。对年初预算已安排但支出进度慢以及本次调整增加安排的事项要重点关注，对年底无法实现支出但又不申请调减的项目在2022年预算安排时不再考虑安排或减少安排。

在剩下的时间里，我们将在县委的领导下，在县人大及其常委会的支持和监督下，严格按照审议批准后的本级预算调整方案，加强财政收支管理，确保全年收支平衡。