主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现向县人大常委会报告2022年预算调整方案(草案），请审议。

    一、预算调整前收支执行情况

今年以来，财政部门认真贯彻落实上级党委、政府和县委县政府的决策部署，在县人大的监督指导下，按照习近平总书记“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，坚持稳中求进工作总基调，坚决扛起稳住经济大盘的政治责任，加快落实国务院稳经济一揽子政策和自治区配套政策措施，坚守“三保”底线，全力做好财政收支管理工作，确保经济社会平稳运行。1-10月份全县一般公共预算收入完成108667万元,完成年初预算的69%，按自然口径计算下降6.1%，扣除留抵退税因素后同比增长0.1%，其中：税收收入完成49089万元，按自然口径计算下降14.4%，占一般公共预算收入的比重为45.1%。扣除留抵退税因素后同比下降1.7%，占一般公共预算收入的比重为50.1%。非税收入完成59578万元，增长2%。全县一般公共预算支出完成467158万元，增长0.4%。1-10月份全县政府性基金收入55115万元，完成年初预算的23.5%，增长62.9%。其中:国有土地使用权出让收入完成51899万元，增长85.9%。10月份政府性基金支出完成215123万元，增长106.8%，增长较大主要专项债券资金支出较大。国有资本经营收支均为0万元。社会保险基金收入44049万元，完成预算的60.3%，下降15.8%。社会保险基金支出68893万元，完成预算的80.2%，增长10%。

二、预算调整方案

（一）一般公共预算调整。

受财政收入结构变化、上级转移支付和地方债券增加、以及为保障县委重大决策部署增加预算支出等因素影响，根据《预算法》的规定，对一般公共预算收支进行调整。

1、一般公共预算收入调整。

一般公共预算总收入由年初的573756万元调整为738741万元，增加164985万元，调增28.8%，其中：

（1）地方一般公共预算收入维持年初的157555万元不变；

（2）上级补助收入由年初的260973万元调整为395925万元，增加134952万元；

（3）地方政府一般债务转贷收入由年初的26500万元调整为58147万元，增加31647万元，其中：新增一般债券资金31647万元；

（4）上年结余收入维持年初预算16238万元不变；

（5）调入资金由年初的110967万元调整为109353万元，减少1614万元，为土地出让金收入资金调入减少；

（6）动用预算稳定调节基金维持年初预算1523万元不变。

2、一般公共预算支出调整。

一般公共预算总支出由年初的573756万元调整为738741万元，增加支出164985万元。其中：

（1）地方一般公共预算支出由年初的539220万元调整为703552万元，增加支出164332万元，其中增加预备费1000万元，增加消化暂付款12500万元，增加增人增资支出8801万元，从政府性基金调整乡村振兴衔接资金3000万元到一般公共预算支出，压减各单位一般性支出及当年无法支出的资金20923万元；

（2）上解上级支出由年初的5774万元调整为6427万元，增加支出653万元；

（3）地方政府一般债务还本支出维持年初预算26700万元不变；

（4）补助下级支出维持年初预算2062万元不变；

（5）安排预算稳定调节基金和补充预算周转金维持年初预算0万元不变。

（二）政府性基金预算调整。

受上级转移支付增加、自治区下达专项债券资金等因素影响，拟调整县本级政府性基金预算总收支。具体调整事项如下：

1、政府性基金预算收入调整。

政府性基金预算总收入由年初的282370万元调整为425302万元，增加142932万元，其中：

（1）地方政府性基金预算收入由234219万元调整为219895万元，调减14324万元，其中：土地出让金收入由年初的220344万元调整为206020万元，调减14324万元；

（2）上级专项转移补助收入由年初的411万元调整为10767万元，调增10356万元；

（3）地方政府专项债务转贷收入由年初的600万元调整为147500万元，调增146900万元，调增的资金全部为新增专项债券资金；

（4）上年结余收入不调整，维持年初预算47140万元不变。

2、政府性基金预算支出调整。

政府性基金预算总支出由年初的282370万元调整为425302万元，增加支出142932万元，其中：

（1）地方政府性基金预算支出170653万元调整为315199万元，增加支出144546万元，其中专项债务转贷收入安排支出增加146900万元，土地出让金安排支出调减12095万元；

（2）调出资金到公共财政预算由年初的110967万元调整为109353万元，减少支出1614万元，调出资金主要来源于土地出让收入。

（3）地方政府专项债务还本支出不调整，维持年初预算750万元不变。

（三）国有资本经营收支预算调整。

受上级转移支付增加因素影响，拟调整县本级政府性基金预算总收支。具体调整事项如下：

1、国有资本经营收入调整。

国有资本经营总收入由年初的6000万元调整为6009万元，增加9万元，主要是增加国有资本经营预算转移支付收入9万元。

2、国有资本经营支出调整。

政府性基金预算总支出由6000万元调整为6009万元，增加支出9万元。

（四）社会保险基金收支预算调整。

社会保险基金收支预算不作调整，仍按年初预算执行。

（五）其他需要说明事项。

1.根据科技创新投入要求，从企业扶持资金中调整5100万元为科技投入支出。

2.2022年受疫情影响，我县突出事件支出增加，将预备费支出从年初预算的3500万元增加到4500万元，增加预备费1000万元。

三、新增政府债券安排使用情况

按照财政部要求，新增政府债券资金要依法用于公益性项目资本支出，不得用于经常性支出、经营性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目建设支出，要聚焦关键领域和薄弱环节，集中支持党中央、国务院确定的重大战略。专项债券重点用于交通基础设施、能源、农林水利、生态环保、社会事业等领域，严格执行专项债券资金投向禁止类项目清单。

2022年自治区下达我县政府债券额度205647万元，其中：再融资债券资金27100万元，新增一般债券资金31647万元，新增专项债券资金146900万元，具体分配方案如下：

（一）再融资债券资金分配方案。

再融资债券额度为27100万元，根据今年还本计划，具体安排情况如下：

1、偿还2015年广西壮族自治区政府一般债券（三期）本金7500万元；

2、偿还2017年广西壮族自治区政府一般债券（六期）本金19000万元；

3、偿还2017年广西壮族自治区政府定向承销发行置换专项债券（四期）本金600万元。

（二）新增一般债券资金分配方案。

新增一般债券资金额度为31647万元，具体项目安排情况如下：

求正规英国365网址_365提款限制_365bet世界杯足球2022年新增政府一般债券资金分配情况表

单位：万元

（三）新增专项债券资金分配方案。

新增专项债券额度146900万元，具体项目安排情况如下：

求正规英国365网址_365提款限制_365bet世界杯足球2022年新增政府专项债券资金分配情况表

单位：万元

（四）我县政府债务风险及偿债计划安排情况。

截至2022年10月末，我县政府负有偿还责任债务余额为582974万元，其中：一般债务余额160688万元，专项债务余额422286万元。我县法定政府债务余额未突破自治区核定的法定政府债务限额，政府债务风险总体可控。2021年末，我县政府债务利息支出率3.9%，一般公共预算和政府性基金预算均能有效保障政府债务按时还本付息。2022年政府债券需还本付息45353万元，其中：2022年到期应偿还政府债券本金27500万元（通过再融资债券27100万元），债券利息债券利息17853万元，政府债券本息均按时偿付，未发生政府债务风险事件，但受经济下行、受减税降费和库款紧张等多重因素影响，今年偿付压力较大。

　　从偿债计划安排来看，我县一般债券本息由地方一般公共预算收入、上级补助资金、调入资金等一般公共预算财力安排及再融资债券安排偿付，专项债券本息由动用专项债券项目收益安排及再融资债券安排偿付。随着我县经济社会发展后劲不断增强、我县在以后年度财政实力将逐步壮大，专项债券项目收益将逐步显现，能够保障我县政府债券按时还本付息，实现财政中长期可持续健康发展。

四、盘活存量资金使用安排

2022年计划安排使用盘活存量资金19522万元，其中：安排历年回收资金及用于社会领域急需的项目2022万元，消化暂付款17500万元。

　　五、确保预算执行的工作措施

一是着力强化财政收入组织力度。根据全年收入目标，继续每月月初制定目标措施表，并根据措施表逐项跟踪落实，推动财政收入实现较快增长和质量稳步提高。税收方面：积极落实上级各项降费减税惠企政策，抓住重点项目、重点工程、重点企业等主要税源，加大税务评估和稽查力度，确保应收尽收；继续加快推进涉税信息平台建设，促使综合治税尽快见效； 在确保疫情防控安全的前提下，帮助企业尽快恢复生产、交通物流、商品销售等，以确保前期发生的增值税退税尽快回补。积极开展耕地占用税清收工作，确保地方税收收入及时入库。非税方面：切实加强各非税收入执收单位履行非税收入组织入库的主体责任，依法依规、应收尽收。加快资产资源处置速度。水利局加快推进南流江疏浚物处置工作。自然资源局加快推进补充耕地指标交易和海域出让工作。

二是加快推进土地出让速度。根据自然资源部门做好的土地出让计划，认真做好征地费用的测算，及时掌握支付情况和资金缺口情况。进一步加快推进土地出让速度，争取土地出让收入目标完成，以保障全年的财力需求及库款正常运转。

三是强化预算执行力度。严控无预算、超预算的支出。减少无预算或列预算调整资金支出，确需支出的由部门提出申请在部门年初预算的项目中调整解决。坚持政府过紧日子，精打细算安排支出，加大对各部门其他一般性支出、“三公”经费、会议费和培训费的压减力度。切实加快民生资金、直达资金、衔接推进乡村振兴补助资金等重点资金支出进度，提高资金使用效益。规范专项债券使用，切实加快债券资金支出进度。压实业务主管部门和项目业主的单位主体责任，全力以赴推动项目建设，尽快形成实物工作量，切实发挥政府债券资金稳增长的作用。